Vorsorge Säule 3a -➤ Rückzahlung (Amortisation) der Hypothek
Amortisation bzw. die Rückzahlung einer bestehenden Eigenheim-Hypothek ist durch den Vorbezug der Säule 3a möglich und gesetzlich geregelt
Aus steuerlichen Gründen wird die Amortisation in die direkte und die indirekte Amortisation unterteilt.
Das bereits angesparte Vorsorgekapital der Säule 3a kann zur direkten Amortisation der bestehenden Hypothek bezogen werden.
Bis fünf Jahre vor Erreichen des ordentlichen Rentenalters (Stand 2020: Mann 60, Frau 59 Jahre) sind auch Teilbezüge möglich. Ein (Teil-) Bezug ist alle 5 Jahre erlaubt. Dabei sollte vorher abgeklärt werden, ob die Amortisation z.B. steuerlich sinnvoll ist.
Es gelten zudem alle Grundlagen und gesetzlichen Rahmenbedingungen wie beim Vorbezug zur Erstfinanzierung des Wohneigentums. So z.B., dass es sich zwingend um ein selbstbewohntes Eigenheim handeln muss.
Ist eine vorzeitige Amortisation mit der Säule 3a sinnvoll?
| Vorteile | Nachteile | |
| Vorzeitige Amortisation |
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| Verzicht auf vorzeitige Amortisation |
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Hintergrundwissen über die indirekte Amortisation
Bei der indirekten Amortisation wird die Hypothek nicht in jährlichen Amortisationsraten an die Bank (bzw. sonstige Hypothekargeber) zurückbezahlt, sondern regelmässig in die Säue 3a investiert. Dabei spielt es keine Rolle ob es sich um eine Bank- oder Versicherungslösung handelt. Es steht das Vorsorgekonto, eine Wertschriftenlösung oder auch eine Vorsorgeversicherungspolice zur Verfügung. Die eigentliche (Teil-) Hypothek wird erst zum vereinbarten Vertragsende zurückbezahlt.
Das Vertragsende liegt typischerweise im Alter zwischen 60 und 63 Jahren, da zu diesem Zeitpunkt die Hypothek auf 60% amortisiert sein sollte. Die gebundene Vorsorge 3a wird dafür aufgelöst und an den Hypothekargläubiger überwiesen. Allfällige Differenzen stehen dem Vorsorgenehmer zur Verfügung. Durch dieses Vorgehen bleiben die Hypothek und damit auch die steuerlich, abzugsberechtigten Hypothekarzinsen, während der Vertragslaufzeit, gleich hoch.
Hintergrundwissen über die direkte Amortisation
Bei der direkten Amortisation werden die jährlichen Amortisationsraten direkt an die Bank (bzw. sonstige Hypothekargeber) zurückbezahlt. Dadurch sinkt die Hypothek stetig und damit auch die steuerlich abzugsberechtigten Hypothekarzinsen. Die Steuerbelastung kann dadurch jeweils entsprechend höher ausfallen.
Gegenüberstellung und Vergleich von indirekter und direkter Amortisation
| Vorteile | Nachteile | |
| Indirekte Amortisation |
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| Direkte Amortisation |
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